7.10.2026 tarihli Resmî Gazete’de yayımlanan 11845 sayılı Cumhurbaşkanı kararı ile suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesine dair tedbirler hakkında yönetmelikte değişiklik yapılmıştır. Yapılan düzenleme ile kimlik tespiti gerektiren bazı parasal sınırlar 15.000 liradan 30.000 liraya ve 185.000 liradan 370.000 liraya yükseltilmiştir. Ayrıca, finansal kuruluşlar için SMS OTP ile doğrulama imkânı getirilmiştir. Bazı hallerde yükümlülük uyum denetimi ve ihlal denetimi raporları birleştirildi.
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİNDE YENİ DÖNEM: PARASAL SINIRLAR GÜNCELLENDİ, SMS OTP DÜZENLEMESİ GELDİ
11845 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile yürürlüğe konulan Yönetmelikle getirilen değişiklikleri aşağıda bulabilirsiniz:
Mevzuat
Değişikliğe ilişkin 11845 sayılı Cumhurbaşkanı Kararının maddeleri ve değiştirilen Yönetmelik maddelerinin hükümleri şöyle:
MADDE 1- 10/12/2007 tarihli ve 2007/13012 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yürürlüğe konulan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmeliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (b) bendinde yer alan "yüzseksenbeşbin TL" ibaresi "üçyüzyetmişbin TL" şeklinde, "onbeşbin TL" ibaresi "otuzbin TL" şeklinde ve aynı fıkranın (c) bendinde yer alan "onbeşbin TL" ibaresi "otuzbin TL" şeklinde değiştirilmiştir.
Bu değişiklik sonrasında Yönetmeliğin ilgili maddesi şöyle oldu:
<<Kimlik tespiti
MADDE 5- (1) Yükümlüler;
a) Sürekli iş ilişkisi tesisinde tutar gözetmeksizin,
b) İşlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı üçyüzyetmişbin TL (kripto varlık hizmet sağlayıcılar için otuzbin TL) veya üzerinde olduğunda,
c) Elektronik transferler ile kripto varlık hizmet sağlayıcılar tarafından gerçekleştirilen kripto varlık transferlerinde işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı otuzbin TL veya üzerinde olduğunda,
ç) (Mülga: 28/12/2009-2009/15720 K.)
d) Şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda tutar gözetmeksizin,
e) Daha önce elde edilen müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe olduğunda tutar gözetmeksizin,
kimliğe ilişkin bilgileri almak ve bu bilgilerin doğruluğunu teyit etmek suretiyle müşterilerinin ve müşterileri adına veya hesabına hareket edenlerin kimliğini tespit etmek ve işlemin gerçek faydalanıcısının ortaya çıkarılması için gerekli tedbirleri almak zorundadır.
(2) Kimlik tespiti, iş ilişkisi tesisinden veya işlem yapılmadan önce tamamlanır.
(3) (Değişik: 28/12/2009-2009/15720 K.) Sürekli iş ilişkisi tesisinde, iş ilişkisinin amacı ve mahiyeti hakkında bilgi alınır.>>
MADDE 2- Aynı Yönetmeliğin 16 ncı maddesinin birinci fıkrasına ikinci cümlesinden sonra gelmek üzere aşağıdaki cümleler eklenmiştir.
"Finansal kuruluşlarca; internet veya mobil hizmet kanalları üzerinden ya da müşterinin yükümlü nezdinde kayıtlı ve daha önce doğrulanmış cep telefonu numarasına kısa mesaj servisi ile gönderilen tek kullanımlık doğrulama kodu (SMS OTP) yoluyla doğrulama yapılması durumunda imza örneği alınmayabilir. Yapılacak doğrulamanın, işlemin niteliği ve risk düzeyine uygun olması, işlem yaptıranın daha önce kimliği tespit edilen müşteri olduğuna yeterli güvence sağlaması ve yetkisiz kişilerin müşteri adına işlem yapması riskine karşı uygun güvenlik tedbirlerini içermesi gerekir."
Bu değişiklik sonrasında Yönetmeliğin ilgili maddesi şöyle oldu:
<<Müteakip işlemlerde kimlik tespiti
MADDE 16- (Değişik: 9/5/2014-2014/6381 K.)
(1) Daha önce usulüne uygun olarak kimliği tespit edilenlerin sürekli iş ilişkisi kapsamındaki yüz yüze yapılan ve kimlik tespitini gerektiren müteakip işlemlerinde, kimliğe ilişkin bilgiler alınarak bu bilgiler yükümlüde bulunan bilgilerle karşılaştırılır. Karşılaştırma sonrasında ilgili evraka işlemi yaptıran gerçek kişinin ad ve soyadı yazılır ve imza örneği alınır. (Ek cümleler:RG-7/10/2026-33393-C.K-11845/2 md.) Finansal kuruluşlarca; internet veya mobil hizmet kanalları üzerinden ya da müşterinin yükümlü nezdinde kayıtlı ve daha önce doğrulanmış cep telefonu numarasına kısa mesaj servisi ile gönderilen tek kullanımlık doğrulama kodu (SMS OTP) yoluyla doğrulama yapılması durumunda imza örneği alınmayabilir. Yapılacak doğrulamanın, işlemin niteliği ve risk düzeyine uygun olması, işlem yaptıranın daha önce kimliği tespit edilen müşteri olduğuna yeterli güvence sağlaması ve yetkisiz kişilerin müşteri adına işlem yapması riskine karşı uygun güvenlik tedbirlerini içermesi gerekir. Alınan bilgilerin doğruluğundan şüpheye düşülmesi halinde bu bilgiler, teyide esas kimlik belgelerinin veya bunların noterce onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası bu belgelerde yer alan bilgilerin yükümlüde bulunan bilgilerle karşılaştırılması suretiyle doğrulanır. Yüz yüze olmayan işlemler yapılmasını mümkün kılan sistemleri kullanarak gerçekleştirilen ve kimlik tespitini gerektiren müteakip işlemlerde ise müşteri kimliğinin doğrulanmasına ve kimlik tespiti kapsamındaki bilgilerin güncel tutulmasına yönelik gerekli tedbirler alınır>>
MADDE 3- Aynı Yönetmeliğin 24 üncü maddesinin birinci ve ikinci fıkralarında yer alan "Onbeşbin TL" ibareleri "Otuzbin TL" şeklinde değiştirilmiştir.
Bu değişiklik sonrasında Yönetmeliğin ilgili maddesi şöyle oldu:
<<Elektronik transferler
MADDE 24- (Değişik: 28/12/2009-2009/15720 K.)
(1) Otuzbin TL veya üzeri yurt içi ve yurt dışı elektronik transfer mesajlarında, gönderenin;
a) Adı ve soyadına, ticaret siciline kayıtlı tüzel kişinin unvanına, diğer tüzel kişiler ve tüzel kişiliği olmayan teşekküllerin tam adına,
b) Hesap numarasına, hesap numarasının bulunmadığı durumda işlemle ilgili referans numarasına,
c) Adresi veya doğum yeri ve tarihi veya müşteri numarası, vatandaşlık numarası, pasaport numarası, vergi kimlik numarası gibi göndereni belirlemeye yarayan bilgilerden en az birine,
yer verilmesi zorunlu olup bu bilgilerin doğruluğu ayrıca teyit edilir. (Ek cümle:RG-24/2/2021-31405 2. Mükerrer-C.K-3580/13 md.) Elektronik transfer mesajlarında alıcıya ilişkin olarak da bu fıkranın (a) ve (b) bentlerinde belirtilen bilgilere yer verilir, bu bilgilerin teyidi zorunlu değildir.
(2) (Ek:RG-24/2/2021-31405 2. Mükerrer-C.K-3580/13 md.) Otuzbin TL’nin altındaki yurt içi ve yurt dışı elektronik transfer mesajlarında gönderene ve alıcıya ilişkin olarak birinci fıkranın (a) ve (b) bentlerinde belirtilen bilgilere yer verilir. Bu bilgilerin teyidi zorunlu değildir.
(3) Bankaların kendi nam ve hesaplarına aralarında gerçekleştirdikleri transferler ile kart numaralarının mesajlarda kullanılması kaydıyla, kredi ve banka kartları kullanılarak gerçekleştirilen transferler birinci fıkra kapsamı dışındadır.
(4) Birinci fıkrada belirtilen bilgileri içermeyen elektronik transfer mesajı alan finansal kuruluş, söz konusu elektronik transferi iade eder veya bu mesajı gönderen finansal kuruluştan eksik olan bilgilerin tamamlanmasını sağlar.
(5) Gönderilen mesajların sürekli olarak eksik bilgiler içermesi ve bu bilgilerin talep edildiği halde tamamlanmaması halinde, alıcı finansal kuruluş tarafından; gönderici finansal kuruluştan gelen elektronik transferlerin reddedilmesi veya söz konusu finansal kuruluşla yapılan işlemlerin sınırlandırılması ya da iş ilişkisine son verilmesi hususları göz önünde bulundurulur.
(6) (Ek:RG-24/2/2021-31405 2. Mükerrer-C.K-3580/13 md.) Transfer emrinin verildiği finansal kuruluştan ödemeyi gerçekleştirecek finansal kuruluşa kadar oluşan mesaj zincirinde göndericiye ilişkin olarak elektronik transfer mesajlarında bulunması gereken bilgilere transfere aracılık eden tüm finansal kuruluşlarca yer verilir ve bu bilgilerin transferin her aşamasında aktarılmasına özel dikkat gösterilir.>>
MADDE 4- Aynı Yönetmeliğin 24/A maddesinin birinci ve ikinci fıkralarında yer alan "Onbeşbin TL" ibareleri "Otuzbin TL" şeklinde değiştirilmiştir.
Bu değişiklik sonrasında Yönetmeliğin ilgili maddesi şöyle oldu:
<<Kripto varlık transferleri
MADDE 24/A- (Ek:RG-25/12/2024-32763-C.K-9305/12 md.)
(1) Kripto varlık hizmet sağlayıcılar tarafından aracılık edilen Otuzbin TL veya üzeri kripto varlık transfer işlemine ilişkin mesajlarda, gönderenin;
a) Adı ve soyadına, ticaret siciline kayıtlı tüzel kişinin unvanına, diğer tüzel kişiler ve tüzel kişiliği olmayan teşekküllerin tam adına,
b) Cüzdan adresine, cüzdan adresinin bulunmadığı durumda işlemle ilgili referans numarasına,
c) Adresi veya doğum yeri ve tarihi veya müşteri numarası, vatandaşlık numarası, pasaport numarası, vergi kimlik numarası gibi göndereni belirlemeye yarayan bilgilerden en az birine,
yer verilmesi zorunlu olup bu bilgilerin doğruluğu ayrıca teyit edilir. Kripto varlık transfer mesajlarında alıcıya ilişkin olarak da bu fıkranın (a) ve (b) bentlerinde belirtilen bilgilere yer verilir, bu bilgilerin teyidi zorunlu değildir.
(2) Kripto varlık hizmet sağlayıcılar tarafından Otuzbin TL’nin altındaki kripto varlık transfer mesajlarında gönderene ve alıcıya ilişkin olarak birinci fıkranın (a) ve (b) bentlerinde belirtilen bilgilere yer verilir. Bu bilgilerin teyidi zorunlu değildir.>>
MADDE 5- Aynı Yönetmeliğin 38 inci maddesine ikinci fıkradan sonra gelmek üzere aşağıdaki fıkra eklenmiş ve diğer fıkralar buna göre teselsül ettirilmiştir.
"(3) 3 üncü maddenin birinci fıkrasının (f) bendi dışında kalan yükümlüler bakımından yalnızca yükümlülük uyum denetimi raporu düzenlenir. Denetim sırasında yükümlülük ihlali tespit edilmesi durumunda raporda bu ihlallere yer verilir ve bu rapor aynı zamanda yükümlülük ihlali inceleme raporu yerine geçer."
Bu değişiklik sonrasında Yönetmeliğin ilgili maddesi şöyle oldu:
<<Denetim raporları
MADDE 38- (1) Yükümlülüklere uyum denetimi sonucunda yükümlülük uyum denetimi raporu, yükümlülük ihlal incelemesi sonucunda ise yükümlülük ihlali inceleme raporu düzenlenir.
(2) Denetim elemanları yükümlülüklere uyum denetimi sırasında tespit ettikleri yükümlülük ihlalleri için ayrıca yükümlülük ihlali inceleme raporu düzenler.
(3) (Ek:RG-7/10/2026-33393-C.K-11845/5 md.) 3 üncü maddenin birinci fıkrasının (f) bendi dışında kalan yükümlüler bakımından yalnızca yükümlülük uyum denetimi raporu düzenlenir. Denetim sırasında yükümlülük ihlali tespit edilmesi durumunda raporda bu ihlallere yer verilir ve bu rapor aynı zamanda yükümlülük ihlali inceleme raporu yerine geçer.
(4) Denetim raporlarına ilişkin usul ve esaslar Başkanlıkça belirlenir.>>
Bu düzenlemede kullanılan bazı önemli tanımlar şunlar:
Yürürlük
Yönetmelik değişikliği, 7 Ekim 2026 tarihinde yayımlandığı gün yürürlüğe girmiştir.
Sayfamızı Paylaşın
|
|
